دانستنی های کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر

اگر چندین سال اظهارنامه مالیاتی برای تکمیل داشته باشم چطور؟
اگر نگران هستید زیرا اظهارنامه های مالیاتی معوق زیادی دارید و نمی دانید چگونه باید آنها را تکمیل کنید، توصیه می کنیم بخش «نحوه تکمیل اظهارنامه مالیاتی» این راهنما را بخوانید و اگر هنوز با مشکل مواجه هستید، سپس برای سوالات خود با خط کمک TaxAid تماس بگیرید.

کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر

شما معمولاً فقط می توانید اظهارنامه مالیاتی دیرهنگام سه ساله ارائه دهید. به عنوان مثال، در سال مالیاتی 2017-2018 (یعنی از 6 آوریل 2017 تا 5 آوریل 2018) می توانید اظهارنامه های 2016/17 و سه اظهارنامه دیرهنگام - 2013/14، 2014/15 و 2015/16 ارسال کنید. در برخی موارد، HMRC ممکن است بازده های قدیمی تر را پردازش کند.

دانستنی های کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر...

هزینه های استخدام

هزینه های ضروری کسب و کار (که بسیار محدود تعریف شده اند) را می توان از درآمد شغلی کسر کرد و در صورت پرداخت یا بازپرداخت توسط کارفرما مشمول مالیات نمی شود. رفت و آمد به محل کار به عنوان یک هزینه خصوصی و نه تجاری محسوب می شود و از آن کسر نمی شود. با این حال، افرادی که به مدت حداکثر 24 ماه از محل کار دائمی خود دور می شوند، می توانند برای هزینه های سفر و زندگی مرتبط با حضور در محل کار موقت درخواست تخفیف کنند. بازپرداخت برای سرگرمی های تجاری و هزینه های واجد شرایط جابجایی و جابجایی تا سقف 8000 پوند معمولا مشمول مالیات نمی شود، مشروط بر اینکه شرایط خاصی رعایت شود.

 

کسورات شخصی

کمک های خیریه

کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر

تخفیف مالیاتی با نرخ پایه برای هدایایی به بریتانیا و برخی از موسسات خیریه اتحادیه اروپا (EU) تحت طرح های تأیید شده کسر حقوق و دستمزد و از طریق هدایای پولی واقعی و پرداخت های خیریه که بر اساس اسناد میثاق یا تحت طرح کمک هدیه انجام می شود، در دسترس است. مالیات دهندگان با نرخ بالاتر می توانند مجدداً از طریق اظهارنامه مالیاتی خود تحت رژیم خود ارزیابی بریتانیا، تخفیف مالیاتی با نرخ بالاتر را درخواست کنند.

 

نرخ IHT اعمال شده در املاک مرگ که در آن متوفی 10٪ یا بیشتر از دارایی خود را برای خیریه می گذارد به 36٪ (معمولاً 40٪) کاهش می یابد.

 

همچنین یک تخفیف مالیاتی برای تشویق هدایای «اثر هنری برجسته» به ملت وجود دارد. این قوانین تا 30 درصد از مالیات بر درآمد یا CGT برای اهداکنندگانی که آثار هنری یا اشیای تاریخی مهم را به کشور هدیه می دهند، تخفیف می دهد.

دانستنی های کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر...

مراقبت از کودکان بدون مالیات - هشت مورد نیاز برای دانستن
دریابید که آیا مراقبت از کودکان بدون مالیات می تواند برای شما مناسب باشد...

کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر

مهم! اگر قبلاً از طریق مزایای خود در مورد هزینه های مراقبت از کودک کمک دریافت کرده اید، احتمالاً هزینه های آن بیشتر از هزینه مراقبت از کودکان بدون مالیات است.
مراقبت از کودکان بدون مالیات برای همه مناسب نیست، و برای اکثر کسانی که در حال حاضر برای هزینه های مراقبت از کودک از ایالت کمک دریافت می کنند، ثبت نام در آن به معنای از دست دادن این مزایا است. بنابراین قبل از خواندن ادامه مطلب، بررسی کنید که آیا یکی از آنها را دریافت می کنید:

اعتبار جهانی اگر واجد شرایط دریافت اعتبار جهانی هستید (یا قبلاً ادعا می کنید) و در حال کار هستید، می توانید تا 85٪ از مبلغی را که برای مراقبت از کودک خرج می کنید، مطالبه کنید. شما می توانید حداکثر 646 پوند در ماه برای یک کودک و 1108 پوند در ماه برای دو یا چند کودک (برای کودکان تا 16 سال) دریافت کنید.

اعتبارات مالیاتی دیگر نمی توانید ادعای جدیدی برای اعتبار مالیاتی داشته باشید، اما اگر از قبل این مزایا را مطالبه می کنید، می توانید تا 70 درصد از هزینه های مراقبت از کودک خود را کمک بگیرید.
اگر در مورد هزینه های مراقبت از کودک از طریق هر یک از این طرح ها کمک دریافت کنید، نمی توانید از مراقبت از کودکان بدون مالیات نیز استفاده کنید. باز کردن یک حساب مراقبت از کودکان بدون مالیات به این معنی است که از دریافت مزایای خود (همه آن، نه فقط بخش مراقبت از کودک) خودداری می کنید.

دانستنی های کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر...

(شرکت کننده 5، زن، بازنشسته)

"من یک حسابدار بسیار خوب دارم، بنابراین از حسابدارم انتظار دارم که مطمئن شود که من مطلع هستم. من خوداشتغال شده ام

[فرد] برای سال های زیادی، بنابراین فکر می کنم به اندازه ای که باید بدانم، دارم.»

(شرکت کننده 20، خانم، مدیر دفتر)

از مصاحبه ها، تعداد بسیار کمی از شرکت کنندگان به دانش خود در مورد جنبه های قانونی مالیات بر درآمد اشاره کردند

سیستم. این می تواند به دلیل این واقعیت باشد که آنها مقدار کمی از آن داشتند و/یا آنها آن را جنبه مهمی از آن نمی دانستند.

بحث مالیات بر درآمد از یافته ها می توان استنباط کرد که مهم ترین نوع دانش مالیات دهندگان است

اطلاعات فنی. این را می توان از پاسخ های آنها در حین مصاحبه در جایی که اکثریت آنها انجام می دادند، استخراج کرد

مصاحبه شوندگان در مورد این نوع دانش بحث می کردند. به دنبال آن دانش عمومی و کمترین است

مهم دانش حقوقی است. با وجود اهمیت دانش فنی، بیشتر

کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر

مصاحبه شوندگان اعتراف کردند که دانش محدودی در این زمینه داشتند که در نهایت آنها را مجبور کرد به دنبال مالیات باشند

کمک های حرفه ای سناریوی مشابهی در مالزی گزارش شد که در آن تقاضا برای ماموران مالیاتی افزایش یافت

به فقدان دانش فنی در میان مالیات دهندگان (سعد و همکاران، 2003). در یادداشت دیگری، مک کرچار (1995) و

لو و همکاران (2008) به این احتمال هشدار داد که این کمبود دانش مالیاتی می تواند منجر به غیرعمدی شود

رفتار عدم انطباق در میان مالیات دهندگان، مانند آنچه در استرالیا و مالزی اتفاق افتاد.

با توجه به پیچیدگی سیستم مالیات بر درآمد، اکثریت شرکت کنندگان ادعا کردند که این سیستم وجود دارد

به طور کلی برای مالیات دهندگان بسیار پیچیده است. این نظر نه تنها توسط افراد خوداشتغال به اشتراک گذاشته شد

بلکه توسط حقوق بگیران و حقوق بگیران، بازنشستگان و حتی دانشجویان. در زیر نمونه ای از نماها از

دانستنی های کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر...

بدیهی است که هزینه ها از دولت قابل مطالبه نیستند، اما مانند سایر هزینه های حقوق کارکنان، هزینه ای قابل کسر برای کسب و کار شما تشکیل می دهند.

 

البته ممکن است به دلیل شرایط مالی شما این امکان وجود نداشته باشد. در این صورت، کارکنان شما باید بررسی کنند که آیا می توانند ادعای مشارکت یا ESA یا UC به سبک جدید داشته باشند. آیا باید به کارمندم مرخصی بدهم؟

ممکن است کارمند شما به طور غیرمنتظره ای نیاز به مرخصی داشته باشد تا با مشکلی مرتبط با وضعیت کرونا مقابله کند. به عنوان مثال، آنها ممکن است فرزندی در مدرسه داشته باشند که مبتلا به ویروس کرونا باشد و نتواند برای مدتی به مدرسه برود.

کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر

می توانید راهنمایی هایی در مورد حقوق و حمایت های کارکنان خود در این شرایط در وب سایت ACAS پیدا کنید.

 

این مرخصی معمولاً بدون پرداخت است، مگر اینکه پرداخت در قرارداد یا سایر سیاست های آنها پیش بینی شده باشد.

 

البته ممکن است بتوانید راهی بیابید که کارمندتان بتواند به طور انعطاف پذیر به کار خود ادامه دهد یا با آنها موافقت کنید که مرخصی سالانه بگیرند، به این معنی که آنها نیازی به مرخصی به این روش ندارند.

دانستنی های کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر...

واسطه نوعی راه حل میان راه است بین رسیدگی به امور خودتان و انتصاب یک نماینده برای رسیدگی به همه چیز برای شما. یک واسطه به صورت آنلاین به مالیات شما دسترسی نخواهد داشت، بنابراین اگر می خواهید شخصی در این زمینه به شما کمک کند، باید یک کمک کننده مورد اعتماد تعیین کنید.

کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر

اگر می خواهید دوست یا خویشاوندی را برای رسیدگی به امور مالیاتی شما به عنوان «نماینده» خود منصوب کنید، HMRC ممکن است از شما بخواهد که فرم 64-8 HMRC را تکمیل و امضا کنید. یک نماینده فقط به معنای حسابدار نیست - می تواند هر کسی باشد که می خواهید به شما اجازه دهید به طور دائم با HMRC معامله کند.

 

لطفاً توجه داشته باشید که اگرچه GOV.UK می گوید که یک نماینده باید با استانداردهای HMRC برای نمایندگان (که شامل مواردی مانند انجام چک های پولشویی می شود) مطابقت داشته باشد، ما درک می کنیم که این در مورد نمایندگان بدون حقوق مانند دوستان و خانواده صدق نمی کند.

دانستنی های کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر...

برای سال مالیاتی 2021، می توانید تا 300 دلار (در صورتی که متاهل هستید و به طور مشترک تشکیل پرونده داده اید، 600 دلار) از کمک های نقدی به موسسات خیریه واجد شرایط کسر کنید، حتی اگر کسر استاندارد را دریافت کنید. می توانید تا 100٪ از درآمد ناخالص تعدیل شده (AGI) خود را برای کمک های نقدی به سازمان های خیریه واجد شرایط حذف کنید.

 

اگر کسرهای خود را جزئی کنید، باید هر گونه پشتیبان برای کمک های خیریه جمع آوری کنید. برای مثال، کمک های 250 دلاری یا بیشتر مستلزم تأییدیه کتبی از سوی خیریه است که مبلغ هدیه شما را ذکر می کند و اینکه شما هیچ چیز (غیر از احتمالاً یک مورد نمادین) در ازای دریافت نکرده اید.22 اگر چنین تأییدیه ای ندارید، با موسسه خیریه تماس بگیرید و درخواست کنید. می توانید جزئیات بیشتر در مورد کسورات خیریه را در IRS Publication 1771.23 بیابید

 

اگر درآمد و هزینه های تجاری برای گزارش در جدول C دارید، باید دفاتر و سوابق خود را به اشتراک بگذارید، مانند QuickBooks یا هر سیستم حسابداری دیگر، رسید هزینه ها، و صورت حساب های بانکی و کارت اعتباری مربوطه.

اطلاعات شخصی خود را فهرست کنید

 

احتمالاً شماره تأمین اجتماعی (SSN) خود را می دانید، اما آیا شماره تأمین اجتماعی هر یک از افراد وابسته را که ادعا می کنید می دانید؟ شما باید آن ها را یادداشت کنید (البته در یک مکان امن)، همراه با هر اطلاعات دیگری که آماده کننده مالیات شما احتمالاً به آن نیاز دارد.

 

 

 

کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر

دانستنی های کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر...

اگر مالیات های خود را سال به سال انجام می دهید و وضعیت مالی یا شخصی تان تغییر زیادی نکرده است، احتمالاً قادر خواهید بود اظهارنامه مالیاتی بعدی خود را مدیریت کنید. اما مطمئن شوید که با تغییرات مرتبط در قوانین، مانند تغییرات ایجاد شده توسط قانون کاهش مالیات و مشاغل، لایحه مالیاتی عظیمی که در سال 2018 اجرا شد، آشنا هستید.

 

این مثال ها را در نظر بگیرید: کسر استاندارد اساساً دو برابر شد، معافیت شخصی از بین رفت، و محدودیت های جدیدی برای کسر بهره وام مسکن و مالیات های ایالتی و محلی (SALT) اعمال می شود.

برای هزینه های آماده سازی مالیات چه خواهم پرداخت؟

 

اگر شما یکی از تقریباً 73.4 میلیون آمریکایی هستید که برآورد IRS از تهیه کنندگان پولی برای تکمیل و ارسال اظهارنامه مالیاتی الکترونیکی خود استفاده می کند - یا قصد دارید به یکی از آنها تبدیل شوید - چه انتظاری می توانید برای هزینه های آماده سازی مالیات در این فصل پرداخت کنید؟

خوراکی های کلیدی

کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر

    وقتی زمان مالیات فرا می رسد، بیش از نیمی از مالیات دهندگان آمریکایی برای تهیه و تنظیم اظهارنامه مالیاتی الکترونیکی خود به دنبال کمک حرفه ای هستند.

    حسابداران مالیاتی و خدمات آماده سازی آنلاین با قیمت های مختلفی در دسترس هستند که بر اساس پیچیدگی و مدت زمان مورد نیاز برای بازگشت متفاوت است.

    سطح مهارت و تخصص آماده کننده نیز با CPA و وکلای مالیاتی نرخ پایه بالاتری نسبت به کارگران فصلی یا PTIN دریافت می کنند.

 

دانستنی های کمیسیون حل اختلاف و تجدید نظر...